AiGENTax 노하우 & FAQ

직원 수와 업종에 따라 다르지만, 대부분의 회사가 챙겨야 하는 교육은 다음과 같습니다.

사업자로 꾸준히 컨설팅과 강의를 한다면 강의료도 사업소득에 포함해 함께 신고합니다. 강의료를 받을 때 떼인 3.3%는 종합소득세에서 미리 낸 세금으로 빼 줍니다.

• 소득 구분: 반복적으로 하는 강의는 사업소득, 어쩌다 한 번 한 강의는 기타소득일 수 있음
• 세금계산서: 사업자로 컨설팅 용역을 공급하면 세금계산서 발급
• 떼인 세금: 지급처가 낸 지급명세서를 홈택스에서 확인해 기납부세액으로 반영
• 종합소득세: 컨설팅·강의 수입을 합쳐 5월에 신고(장부로 신고하면 실제 비용 반영)
• 비용: 강의 자료 제작비, 교통비, 장비 등 사업 관련 비용 반영

간이과세자도 종합소득세는 일반과세자와 똑같이 5월에 신고합니다. 간이과세는 부가세 계산 방식일 뿐입니다.

• 신고 방식: 장부(간편장부) 또는 경비율 중 선택
• 수입금액: 부가세를 포함한 매출 기준으로 계산
• 낸 부가세: 간이과세자가 낸 부가세는 비용으로 처리
• 매입 부가세: 공제받지 못한 부분은 비용(원가)에 포함

정당한 사유 없이 채권을 포기하면 비용으로 인정되지 않고, 기업업무추진비나 기부금으로 보아 한도 계산을 받을 수 있습니다.

• 인정되는 경우: 회수가 어렵고 포기하는 것이 회사에 유리하다는 객관적인 이유가 있을 때
• 인정 안 되는 경우: 거래 관계 유지를 위한 단순 탕감
• 특수관계인: 특수관계인 채권 포기는 부당행위로 봅니다.

네. 영세 납세자는 국선대리인 제도로 이의신청·심사청구·심판청구 때 세무 전문가의 도움을 무료로 받을 수 있습니다(요건 확인).

• 대상: 청구 세액이 일정 금액 이하이고 소득·재산 기준을 충족하는 개인과 소규모 법인
• 신청: 불복 청구서와 함께 국선대리인 선정 신청
• 제외 세목: 상속세·증여세·종합부동산세는 대상에서 빠짐
• 다른 창구: 세무서 납세자보호담당관 상담

왜 별도 회사로 나누는지 목적을 먼저 정하고, 지분율과 두 회사 사이의 거래 방식을 설계해야 합니다.

• 목적: 사업 위험 분리, 투자 유치, 합작, 인허가 요건 충족
• 지분율: 지분율에 따라 받는 배당금의 법인세 부담과 연결납세 가능 여부가 달라짐
• 내부 거래: 용역·임대·자금 거래는 시가로 하고 계약서 작성
• 공통 비용: 함께 쓰는 인력·사무실 비용은 기준을 정해 나눠 부담

소비자와 분쟁이 생기면 한국소비자원의 피해구제와 분쟁 조정 제도를 이용하거나, 지방자치단체 소비자 상담 창구에서 상담받을 수 있습니다. 사업자도 소비자가 신청하면 조정 절차에 참여하게 됩니다.

• 한국소비자원: 피해구제 신청, 분쟁 조정, 소비자 상담
• 지자체 소비자 상담센터: 지역 소비자 상담과 분쟁 해결 지원
• 대응 준비: 거래 내역, 계약서, 대화 기록을 정리해 두면 조정이 빨라짐
• 사업자 입장: 조정 절차에서 성실히 답하면 법적 분쟁으로 번지는 것을 줄일 수 있음

모든 숫자를 공개할 필요는 없지만, 직원이 자기 일과 연결해 이해할 수 있는 숫자를 공유하면 비용 의식과 성과가 좋아집니다.

• 공유하기 좋은 것: 매출 목표와 달성률, 부서 예산 집행률, 핵심 지표
• 신중할 것: 개인별 급여, 협상 중인 거래 조건, 투자 협상 내용
• 방식: 월 1회 짧은 공유와 질문 시간

할부로 사도 장비 전체 가격을 자산으로 잡고 감가상각합니다. 매달 내는 할부금이 그대로 비용이 되는 것이 아닙니다.

• 자산: 장비 전체 가격(공제받은 부가세 제외)을 취득가로 기록
• 할부금: 매달 내는 원금은 미지급금(빚)을 갚는 것
• 할부 이자: 이자 부분만 이자비용으로 처리
• 부가세: 받은 세금계산서 기준으로 매입세액 공제

간단한 질문은 국세상담센터(국번 없이 126), 서면 질문이나 민원은 홈택스 상담·제보 메뉴를 이용합니다.

• 전화 상담: 126으로 세목별 상담
• 인터넷 상담: 홈택스에서 질문을 남기고 답변 받기
• 고충 민원: 세무서 처분에 이견이 있으면 납세자보호담당관에게

주 52시간을 넘겨야 할 특별한 사정이 있을 때 노동부 인가를 받아 일시적으로 연장근로를 더 할 수 있는 제도입니다.

• 사유: 재해·재난 수습, 사람의 생명·안전 확보, 시설·설비의 갑작스러운 고장, 업무량 폭증 등
• 절차: 직원 동의를 받아 미리 인가 신청(긴급하면 사후 승인)
• 보호: 건강검진, 휴식 시간 부여 등 건강 보호 조치 필요

소득이 나뉘어 누진세율이 낮아지는 효과가 있어 이익이 큰 사업이면 유리할 수 있습니다. 다만 실제로 함께 출자하고 일해야 인정됩니다.

• 효과: 이익을 지분 비율대로 나눠 각자 종합소득세 계산, 높은 세율 구간을 피할 수 있음
• 조건: 동업계약서, 실제 출자와 업무 참여
• 주의: 지분을 사실과 다르게 정해 소득을 나눈 것으로 보이면 한 사람 소득으로 합쳐 과세될 수 있음
• 함께 볼 것: 각자의 건강보험료, 대출 때 소득 증빙, 한 사람이 그만둘 때 지분 정리

네. 자동이체나 전자고지를 신청하면 보험료를 조금 깎아 주는 제도가 있습니다.

• 자동이체: 납부 기한에 자동으로 출금, 연체 방지
• 전자고지: 종이 대신 이메일·앱으로 고지
• 신청: 각 공단이나 사회보험 통합징수 포털에서

여러 회사가 공동으로 물건을 사거나 용역을 받은 경우, 대표 회사가 세금계산서를 받은 뒤 실제 부담 비율대로 다른 회사에 세금계산서를 발급하는 방식으로 나눌 수 있습니다.

• 방법: 공급자가 대표 회사에 발급, 대표 회사가 각 회사 부담분을 세금계산서로 발급
• 근거: 공동 매입 계약서와 분담 비율
• 주의: 실제 부담과 다른 비율로 나누면 매입세액 공제 문제가 생길 수 있음

정해진 한도 안에서 쓰고, 쓴 만큼만 다시 채우는 방식(정액 자금 전도제)이 가장 깔끔합니다.

• 한도: 한 달 소액 지출에 맞춰 시재 금액을 정해 두기
• 사용: 지출할 때마다 영수증을 받고 시재 출납부에 기록
• 보충: 월말에 쓴 영수증 합계만큼 통장에서 다시 채움
• 점검: 남은 현금과 영수증 합계가 시재 한도와 맞는지 확인