음식점의 현금흐름은 어떻게 관리하나요?

음식점은 매출이 매일 들어오지만 카드 대금은 며칠 뒤 입금되고, 식재료·임대료·인건비는 정해진 날 한꺼번에 나가 자금이 출렁이기 쉽습니다.

• 카드 정산 시차: 카드 매출은 며칠 뒤 입금되므로 정산 일정을 표로 관리
• 고정 지출일: 임대료·급여·4대보험·부가세 납부일을 달력에 표시
• 식재료 결제: 거래처 외상 결제일을 매출 입금 주기와 맞춤
• 세금 적립: 부가세·종합소득세 낼 돈을 매주 따로 적립
• 비수기 대비: 계절·방학 등 비수기 매출 감소를 미리 계산